現金流量表
現金流量表
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小企業也要遵守「管帳不管錢」差異是什麼？
2025-05-27中大型企業都有一套較完整的內控機制，所以即使是小規模的企業，財務專家學者都還是建議企業負責人，必續遵守「管帳不管錢」的原則，這一原則強調了管帳和管理資金的分工的重要，能夠讓企業財務更加透明，管理分工也能準確和良好的財會安全性。以下幫大家整理說明其中的差異： 管帳的職責記錄交易：管帳的財務人...
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如何降低應收帳款的周轉天數？
2025-05-27財務指標中的「應收帳款周轉天數」也就是英文簡稱DSO (Days Sales Outstanding)，是追蹤企業健康現金流的關鍵指標，也就是要能將應收帳款，轉換為現金所需的天數。特別是「現金流」是不管任何大中小企業的根本命脈，公司能夠越早獲得現金，他的現金流和財務狀況可能就越好，所以，特別是我們中...
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中小企業資金怎麼找？5大管道助你順利融資！
2023-11-17中小企業資金取得的管道多元，獲得足夠的營運資金，才能為企業開拓業務注入活力，並得到足以安心發展的支援力量，整理以下是一些常見的資金來源：銀行貸款：中小企業可以透過向銀行申請貸款獲得資金。這可能包括營運貸款、設備貸款、以及短期或長期的企業貸款。條件通常根據企業的信用評級和還款能力而定。政府補助和貸款計...
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從財報中如何判斷是高品質的資產和負債
2025-04-25我們常常透過各種數據分析來了解財務報表，因為他不僅是企業經營上的重要指標工具，同時能幫助小微企業或新創老闆，去判斷現階段營運上的財務狀況，進而有所依據做出調整幫忙正確決策，當我們在看資產負債表時，顧問專家判斷有較高品質的資產和負債，常常需具備以下四個指標： 1. 資產無高估，負債無低估像是...
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為什麼帳款要折讓單，折讓的入帳時間和如何認列
2025-03-30在處理商品買賣交易過程，難免會遇到商品退換貨或瑕疵，需要金額扣減的情況，折讓單這時就是在處理銷貨扣減時的重要文件，主要用於記錄因商品退貨、價格調整、瑕疵、損壞或其他原因而減少的銷售金額，是一種賣方開立的減項憑證，證明是退換貨或金額扣減情況。 那麼，通常折讓單就會是是企業與客戶之間進行銷貨退...
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現金流 5 大關鍵指標，企業財務健康這樣看！
2024-11-12現金流是企業的生命線，反映了企業的經營狀況和財務健康程度。對於中小企業來說，現金流尤為重要，因為中小企業往往資金有限，抗風險能力較弱，一旦現金流出現問題，就可能面臨經營危機。中小企業主可以通過以下五個現金流指標來了解企業的現金流狀況：營業活動現金流量營業活動現金流量是指企業在正常經營活動中產生的現金...
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現金循環怎麼算？用對方式改善企業資金運作！
2024-10-07現金對企業來說，就像血液對人體一樣重要，是企業營運不可或缺的要素。現金循環是指企業將現金轉換為存貨、應收帳款等資產，再轉換回現金的過程。有效的現金循環管理可以幫助企業提高資金運用效率，降低營運成本，並提升獲利能力。現金循環的構成現金循環主要由以下幾個階段組成：1. 採購存貨：企業向供應商採...
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現金循環該如何管理與改善？
2024-11-04現金循環是企業營運的命脈，它指的是企業從購買原料或存貨到銷售產品或服務、收取現金，再到支付供應商應收帳款的整個過程。對於中小企業而言，現金循環管理尤為重要，因為資金通常有限，必須謹慎運用才能維持營運。什麼是現金循環？現金循環可以分為以下幾個階段：購買原料或存貨：企業需要先支付現金購買原料或存貨，才能...
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中小企業必看！如何用財務報表看懂企業營運狀況
2024-09-04財務報表是企業經營狀況的重要體現，是企業經營者和投資者了解企業財務狀況、制定決策的重要工具。然而，對於中小企業來說，由於經營規模小、財會人員少，往往缺乏財務基礎知識，難以有效利用財務報表分析企業營運狀況。財務報表的基本概念財務報表是指企業在一定時期內的財務狀況、經營成果和現金流量狀況的綜合反映。財務...
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中小企業如何有效了解財務報表數字，避免解讀失效
2024-07-25從簡易的商業會計法、企業會計準則等，中小企業每月、每季每半年到年編製財務報表，管理實務上，真的能從財務報表看出真實營運？或是本月下月現金流資金實際需要的調度狀況？因此，真正在解讀財務報表時，還是先掌握幾個原則，驗證對數據的正確瞭解，避免解讀失效： 1. 了解財務報表的基本結構：財報主要包括...
