資金預估
資金預估
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當現金轉成庫存，會發生什麼事如何因應
2025-09-19在中小微型企業的營運過程中，「現金轉成庫存」是一項常見但容易被忽略的財務現象，這句話的含意是：企業將手上的現金資源投入採購商品或原物料，形成庫存資產，雖然這是經營所需，但若未妥善管理，將可能導致現金流的緊縮，容易影響企業的營運彈性與資金周轉。 現金轉庫存的風險與影響當企業將大量現金投入庫存...
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催收應收帳款超過兩年未收回，會計要如何認列
2025-09-19輔導小微或新創企業的顧問，經常遇到老闆在營運過程常見的提問，如果，應收帳款逾期未收回，特別是拖延時間較長，像是當帳款超過兩年仍未收回，企業是否能認列為呆帳損失？會計該如何進行？彙整相關規定和建議作法，協助企業主能夠合法且妥善的安排處理。 何時可認列呆帳？依《所得稅法》第49條第5項規定，債...
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常見客戶帳款月結有哪幾種？營運週轉金怎麼做更健康
2024-11-27一般中小企業在經營過程中，對於長期配合的客戶帳款收付，款項常會以月結方式進行，對於客戶提出收款條件的需求，我們幫大家歸納常見的幾種期間包括：1. 月結30天：這是最常見的方式，指每月月底結算當月的所有交易，並在次月的某一天（如月底或月初）支付貨款。2. 月結60天：與月結30天類似，但付款期限延長至...
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對於公司而言什麼是長短期借款比例過高？會造成那些影響
2025-06-21當我們談到公司的「長期」與「短期」借款，通常指的是企業從外部融資取得資金的方式，如果依照借款的償還期限做為分類，常見的內容可分為： 短期借款（通常一年內須償還）銀行短期借款：例如週轉金貸款、透支額度，常用來應付日常營運資金需求。應付票據：企業因購貨開立本票或支票，約定在短期內付款。短期公司...
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小企業也要遵守「管帳不管錢」差異是什麼？
2025-05-27中大型企業都有一套較完整的內控機制，所以即使是小規模的企業，財務專家學者都還是建議企業負責人，必續遵守「管帳不管錢」的原則，這一原則強調了管帳和管理資金的分工的重要，能夠讓企業財務更加透明，管理分工也能準確和良好的財會安全性。以下幫大家整理說明其中的差異： 管帳的職責記錄交易：管帳的財務人...
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中小企業資金怎麼找？5大管道助你順利融資！
2023-11-17中小企業資金取得的管道多元，獲得足夠的營運資金，才能為企業開拓業務注入活力，並得到足以安心發展的支援力量，整理以下是一些常見的資金來源：銀行貸款：中小企業可以透過向銀行申請貸款獲得資金。這可能包括營運貸款、設備貸款、以及短期或長期的企業貸款。條件通常根據企業的信用評級和還款能力而定。政府補助和貸款計...
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從財報中如何判斷是高品質的資產和負債
2025-04-25我們常常透過各種數據分析來了解財務報表，因為他不僅是企業經營上的重要指標工具，同時能幫助小微企業或新創老闆，去判斷現階段營運上的財務狀況，進而有所依據做出調整幫忙正確決策，當我們在看資產負債表時，顧問專家判斷有較高品質的資產和負債，常常需具備以下四個指標： 1. 資產無高估，負債無低估像是...
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公司是以現金做生意，是否有必要申請支票交易？有哪些優缺點和注意之處
2025-03-30開公司能確實掌握帳戶還有多少錢嗎？會擔心資金能否支撐營運？對於有些只以「現金」往來交易的小微企業來說，有穩定的現金進帳，同時營收扣除各項費用成本稅後，仍然現金收入大於支出，會是好的且是健康的現金流，有些老闆會思考，如果收付帳款都用現金做生意，是否也有必要另外申請支票交易？有哪些要注意的地方，幫大家整...
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創業老闆如何快速了解市場的「真實需求」如何開始市場分析
2025-03-30創業經營專家常說「創業的第一步，市場就是答案」特別是在創業過程中，市場是所有策略的起點和核心。當你準備好打造一個全新事業，經營定位和市場策略是必須優先處理的關鍵議題。如何快速了解市場的「真實需求」鎖定目標市場 創業者需要明確自己的目標市場，區分B2B（企業對企業）和B2C（企業對消費者）模...
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同一負責人有多公司，資金可互相調度使用嗎？有什麼該注意的
2025-02-27很多中小企業可能常會與合夥人或是擁有多項業務，因而設立多間不同商業登記的公司，而公司之間會因業務或是融資需求，是可以調度資金往來的，當然可以轉帳周轉，在往來資金之際，特別列出幾個要注意的地方： 遵守法律和稅務規範：根據中華民國法律規定，同一負責人可以擁有多家公司，同時這些公司之間的資金調度...
